Вексель: что это такое простыми словами, переводной и простой, виды

Некоторые считают, что вексельная система зародилась в Италии в 12 веке. Называлась она по-разному, но всегда на итальянский манер. По настоящему истоки нужно искать в Древней Греции, купцы которой, отправляясь на дальние расстояния, боялись брать большие суммы денег в дорогу в виде металлических монет. Менялы разных городов договорились между собой принимать от торговцев деньги, взамен выдавать расписку. Купец, предъявив ее меняле в другом городе, возвращал свои деньги.

Средневековая Европа переняла эту схему, чтобы избежать проблем в дороге и от фальшивомонетчиков. Каждое государственное образование чеканило свои драгоценные монеты. Сколько в них золота или серебра, на взгляд определить было сложно. Вероятность получения фальшивых монет была высока. Настоящие деньги купцы хранили в лавке менялы. Самым известным примеров по организации подобных операций служит деятельность фирмы Медичи. Его филиалы работали на территории всех европейских стран. Пример — процентная расписка 1339 года.

Появление первого вексельного устава относится к 1569 году, город Болонья. Устав закрепил правила пользования активом. Его появление в Российской империи относится к 18 веку, когда стали бурно развиваться торговые отношения с Германией. На немецком языке вексель означает «обмен». В этом заключена сущность актива.

Вексель

Ценная бумага, дающая право на получение обусловленной суммы денег в назначенный срок. С нее пошло внедрение платежных инструментов, таких как:

• банкноты,
• чеки,
• аккредитивы.

Для фондового рынка:

• акции,
• облигации,
• депозитные сертификаты,
• другие.

Вексель простыми словами – первый вид бумажных денег, с него началась банковская кредитная экспансия, вслед за ней — экономический рост и зарождение капитализма.

Экономическая сущность актива – один из видов кредитных денег. Его функции:

• участвует в товарном обмене в качестве средства обращения;
• является средством накопления, но не напрямую. Его стоимость на рынке меньше номинала. Если вексель процентный, то владелец получает доход от начисленных процентов. Векселедатель, выдавая ценную бумагу, сохраняет наличные и использует их в обороте для личных целей;
• средство платежа, которым расплачиваются за товар. Это может быть вексель предприятия — покупателя или собственность банка;
• выполняет миссию мировых денег. Им оплачиваются международные операции.

Товарно-денежные отношения продолжали развиваться, поступления и расходы происходили неравномерно. Самое простое и логичное решение – предоставить отсрочку платежа за товар. Операция оформлялась выпиской долгового обязательства, которая в дальнейшем получила название «вексель».

Как выглядит

Для составления актива используется бумажный носитель. Это специальная бумага, для которой предусмотрена защита от подделки. Стандартный лист не умаляет его действительность, оформление в свободной форме недопустимо. Бланк содержит все необходимые реквизиты:

• наименование;
• обещание уплаты определенной сумы;
• срок оплаты;
• место, где должен быть произведен платеж;
• какому лицу или чей приказ, по которому осуществиться платеж;
• дата и место, где составлен вексель;
• подпись лица, выдавшего вексель.

Если в документе не заполнен, хоть один реквизит, он теряет силу. Для указания дополнительных условий обязательно наличие дополнительного договора. Бумага составляется на любом языке, но банком России принимаются векселя, оформленные на русском.

Где применяют вексель

Для вексельной бумаги применимы разные области человеческой деятельности:

1. Кредитование. Кредитором может быть кто угодно, кроме государства. Кредит считается надежным для кредитодателя. Векселем погашается свой долг, долг продается другому лицу.
2. Предпринимательство. Продавцы товара дают покупателю отсрочку платежа. Сделки подобного рода проходят без процентов.
3. Привлечение капитала – привилегия банковских организаций и крупных инвестиционных компаний. Компании выступают посредниками в момент купли – продажи ценной бумаги, одновременно осуществляют инвестиции. Банк в дополнение к этому — эмитент (организация, выпускающая ценные бумаги).
4. В денежной сфере векселя заменяют деньги, когда требуется погасить задолженность. Не имеют распространения среди простых граждан.

Векселедатель не всегда эмитент, так как вексель не является эмиссионной ценной бумагой.

Виды операций по векселям

В выдаче бумаги нет ограничений, их выпускают столько, на сколько хватит денег. Разрешены следующие операции:

• выпуск. Кроме банков эмитентом может быть государство;
• операции, связанные с продажей. Проводится сбор инвестиций и финансовое обеспечение проектов;
• учет и строгий контроль выданных и возвращенных бумаг, цель – не допустить распространение поддельных аналогов;
• расчеты векселями, если отсутствуют денежные средства, по согласию обеих сторон;
• принятие, если выплачивается обозначенная сумма, что означает погашение;
• использование во взаиморасчетах между организациями. Нет необходимости в банковском факторинге и оформлении кредита.

Каждый документ, имеющий только ему присвоенный номер и серию, фиксируется в базе данных.

Проведение платежей

Отношения сторон, проводящих операции с использованием векселей до недавнего времени регулировались статьей 815 ГК РФ. 1 июня 2018 года в силу вступили поправки, которые принял Федеральный закон.

Платеж проводится в 2-х случаях:

• истек срок действия, если он фигурирует;
• по требованию владельца.

Соблюдаются следующие правила:

• наступил надлежащий срок;
• обращается указанное лицо;
• по адресу, который указан в активе, возможны иные условия;
• письменная форма заявления, содержит реквизиты обеих сторон;
• при себе следует оставлять копию оригинала, чтобы исключить любые посягательства на мошенничество.

Особого внимания заслуживают срочные векселя. Несвоевременное обращение к плательщику служит поводом для неопределенной даты выдачи денег. Практикой выверено, что необходим 1 календарный год, в течение которого держатель ценной бумаги должен напомнить о себе плательщику. Если этот срок истек, в силу вступают договоренности. В случае отказа добровольного возврата владелец актива оставляет за собой право обратиться в судебные органы.

Стоимость векселей

Банки и государственные структуры заинтересованы в пополнении бюджета, дополнительные инвестиции приветствуются. Цена имеет такое значение, чтобы:

• вексель был доступен как можно большему кругу пользователей;
• поступление денег должно иметь хорошую динамику.

Сумма, обеспеченная ценной бумагой, не должна вызывать сомнения в надежности эмитента. Стоимость на рынке ценных бумаг падает или растет, сумма возврата векселедержателю остается неизменной.

Срок действия

Для векселя, как и вклада, обязательным является указанная дата для возврата денег. Отсрочка и выплата частями исключаются. Выходные и праздничные дни требуют корректировки, срок переносят на первый рабочий день.

Подается заявление в письменном виде. По сроку погашения различают:

• на предъявителя. Держатель может погасить его в любой день;
• спустя какое-то время. Справедливо в том случае, если стоимость актива высокая. Должнику требуется время для сбора востребованной суммы;
• для векселя предусмотрен срок действия. Когда он истекает, покупатель должен прийти за средствами;
• в назначенную дату. Способ аналогичен предыдущему, применяется в условиях международного рынка.

Вексель, в котором не указана дата составления и срок платежа, не имеет силы. Если актив погашен позднее указанного дня, дополнительные проценты не начисляются.

Обращение векселей

Ценные бумаги отличаются по разным критериям. В зависимости от вида держателя:

• именные — выписываются на определенное лицо;
  
• ордерные — в роли получателя выступает любой предъявитель.
  

В зависимости от вида должника:

• простой – оплачивается лицом, выпустившим бумагу;
• переводной (тратта) – для совершения действия требуется участие 3-х лиц.

В нем содержится приказ векселедателя (трассанта), адресованный плательщику (трассату) о том, что указанная в бумаге сумма уплачена 3-ему человеку (ремитенту), являющемуся держателем векселя.

Трассат станет должником в том случае, если изъявит желание оплатить его, даст акцепт.

Действие подтверждается подписью на документе, после чего он становится акцептированным. Его держатель (акцептант) – главный должник, так как взял на себя ответственность за оплату в установленный срок.

Их обязательства дополнительно гарантируются вексельным поручительством, именуемым «аваль». Аваль фиксируется на основном бланке или добавочном листе, именуемом аллонж векселя. Вексель получает наименование «авалированный».

Отличие от облигаций

Будучи надежными консервативными инструментами вложения средства, имеют ряд отличий:

• для документа предусмотрена строго документальная форма с обязательными реквизитами;
• может быть выпущен в 1-м экземпляре и с конкретной целью;
• вексель оплачивается только деньгами и сразу;
• имеет определенные сроки, чаще всего на 1 год;
• не могут выпускаться органами государственной власти;
• возможна реализация в частном порядке.

Родственным для обеих бумаг является то, что обе долговые и обе ценные.

Отличие от долговой расписки

По сравнению с распиской он имеет неоспоримые преимущества. Его использование не зависит от существующей ситуации или сферы деятельности, так как он не привязан к условиям сделки. Вексель – это гарантия долга. Он официально признан в качестве самостоятельного объекта гражданского права. Это означает:

• он продается как обычный товар, хотя имеет определенный срок действия;
• ценная бумага обменивается на другие активы по текущему курсу;
• ими пополняют уставный капитал предприятия;
• передача бумаги другому владельцу не требует хлопотного оформления договора переуступки.

Отличие от чека

У чека есть одно преимущество – он широко распространен, им удобно обналичивать деньги. Когда все зависят друг от друга и все друг другу должны, самое верное орудие сведения счета – это чек. Функции векселя схожи с чеком, но вексель:

• больше приближен к долговой расписке, он подвержен продаже, обмену и даже дарению;
• зародился значительно раньше;
• выписывают на имя лица, предприятия, финансовой структуры;
• сразу акцептируется, чеку этого не надо;
• обращается долго, передается из рук в руки.

Выпуск векселя

Основной документ, регулирующий выпуск и обращение ценной бумаги – Федеральный закон РФ от 11.03.97 года. Выпуск требует внимательного отношения, должна строго соблюдаться установленная законом форма. В противном случае вексель превратится в долговую расписку с утратой безусловного исполнения обязательств.

Погашение векселя

Векселедержатель требует погашения долговой бумаги в оговоренный срок. Чтобы реализовать данное право, он направляется в определенное активом место, где находится обозначенная сторона. Все сведения прописаны в реквизитах документа. Если все процедуры исполнены с соблюдением закона, владелец актива получил причитающиеся выплаты – вексель считается погашенным.

Как проверить

Самое простое – посетить отделение Сбербанка с просьбой о подтверждении подлинности. ИС «Вексель» выдаст подтверждение: выдавался он или нет. На предмет фальшивости выявить можно только при оплате.

Кто его может выписать

По закону вексель выписывается:

• любым совершеннолетним и дееспособным физическим лицом;
• правоспособным юридическим лицом.

Для этого не требуется подпись и печать главного бухгалтера. Не имеют права выписывать органы исполнительной власти.

Виды векселей

Классификация векселей проводится по разным признакам. Некоторые виды векселей:

• коммерческий (товарный) – являются результатом сделки;
• денежный (финансовый) – выписывают в момент выдачи ссуды, имеют денежную форму;
• банковский – используется как депозитный сертификат;
• процентный – на векселе прописана ставка начисляемых процентов. Получатель имеет право на заявленную сумму и процентный доход;
• кредитный – форма обязательства выдачи займа в определенный срок. Преимущества вексельного кредита в том, что не требуется залог, и процент в 2 раза меньше, чем при стандартном кредите;
• казначейские векселя — ценные бумаги выпущены государством. Цель – покрыть бюджетные расходы, действуют от 3 до 12 месяцев. Выпускается на предъявителя. Дисконтный инструмент;
• внешнеторговый вексель является аналогом переводного векселя;
• бронзовый — реально ничем не обеспечивается, выписывается на фиктивное лицо;
• золотой – вид валютного векселя, обеспечен золотом. Для выпуска ценной бумаги подобного рода требуется генеральная валютная лицензия.

Особенность векселя в его двойственности – он является ценной бумагой и одновременно обязательством. Должник платит за него только потому, что его выдал.

Вексель «‎МЕФО» – выпускались Рейхсбанком во времена фашисткой Германии. Цель – финансирование вооружений.

Вексель Сбербанка

Для физических лиц – это простой (соло) документ на предъявителя со сроком действия от 2-х недель до 3-х лет. Выпускается на гербовой бумаге, при заполнении вносят:

• реквизиты держателя;
• сумму и срок действия;
• порядок выплат.

Простой вексель соло, может быть:

• процентным. Клиент вносит на банковский счет денежные средства, взамен получает бумагу и превращается в кредитора банка;
• дисконтным. Сбербанк выкупает дисконтный вексель по номиналу. В момент выписки стоимость ниже номинала. Получившаяся разница станет доходом держателя.

Пример:

• номинальная цена векселя – 200 тыс. руб.
• выдан на 30 дней;
• дисконт составил 2 тыс. руб.

Если клиент купил ценную бумагу за 198 тыс. руб. Спустя 30 дней при возвращении в банк ему выдадут 200 тыс. руб. Дисконт, равный 2 тыс. руб. стал доходом векселедержателя.

Срок давности составляет 3 года с момента предъявления. Если документ утрачен или испорчен, восстановление прав на него возможно только в суде.

Сферы применения

Частными лицами или инвесторами вексель редко востребован. Крупный и мелкий бизнес используют его в качестве инструмента:

• в кредитовании;
• при совершении сделок;
• для привлечения капитала.

РВС векселя – это доска объявлений, где публикуются сообщения о ценах и доходности ценных активов. Подлинность информации нуждается в проверке.

В развитии банковской системы векселю принадлежит главенствующая роль. Образцом служит деятельность менялы в древние времена. Ценная бумага явилась катализатором развития и международной торговли. Она стала родоначальником современных бумажных денег, возникших в качестве вексельного обязательства банков – банкнот. В бумажных деньгах объединились экономическая роль векселя и жесткое государственное регулирование.

Современная российская практика усилила роль векселя, так как он является высоколиквидным средством расчетов и взаиморасчетов. Уменьшается реальная потребность в деньгах, смягчаются проблемы взаиморасчетов.